维西傈僳族自治县维登中心完小2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

学校贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业建设者和接班人。维护教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育教学质量；根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化及岗位责任制。领导和组织学校的思想政治工作，把德育工作放在首位。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。 抓好教师队伍建设，教育全体教职工做到教书育人、管理育人、服务育人，搞好学校、社会、家庭三结合教育，使每个教师都热心于教育事业。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：办公室、教务处、政教处、教科室、总务处、少先队、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为维西县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员83人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员83人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生1236人。年末遗属21人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年，我们维登中心完小紧扣教育强国建设要求，以“立德树人、提质均衡”为核心推进工作。

德育上，构建“大思政课”体系，强化养成教育与家校社协同，通过主题活动培育良好班风学风。教学上，深化课程改革，抓实备课、课堂、作业等常规管理，建立质量监测机制。

师资方面，依托师徒结对、骨干引领提升新教师能力。保障上，守牢安全与规范办学红线，推进信息化建设及资源共享，落实控辍保学与资助政策，借力城乡帮扶补齐发展短板。

                                                                                                                第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

1. 本单位 2024 年度无政府性基金预算财政拨款收入支出决算，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2. 本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出决算，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

3. 本单位2024年度无财政拨款“三公”经费情况，且本单位不属于行政参公单位机关，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。、

4. 本单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费情况，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

迪庆州维西傈僳族自治县维登中心完小2024年度收入合计为28823738.30元。其中：财政拨款收入28817550.83元，占总收入的99.98%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入6187.47元，占总收入的0.02%。

与上年相比，收入合计增加137997.70元，增长0.48%。其中：财政拨款收入增加219999.55元，增长0.77%；无上级补助收入无收入，无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少82001.85元，下降92.98%。其中财政拨款收入增加主要原因是：教师进职称增加工资、薪级正常进级增加工资、工资标调整准增加工资等；其他收入减少主要原因是：其他收入的非财政拨款减少。

二、支出决算情况说明

维西傈僳族自治县维登中心完小2024年度支出合计28860204.40元。其中：基本支出22415001.30元，占总支出的77.67％；项目支出6445203.10元，占总支出的22.33％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加180647.10元，增长0.63%。其中：基本支出减少433172.49元，下降1.90%；项目支出增加613819.59元，增长10.53%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出，其中基本支出减少主要原因是：教师人数减少、公用经费节约支出、高原农牧民子女生活补助经费及营养餐经费并入项目中支出核算；项目支出增加主要原因是：本年单位因工作需要，高原农牧民生活费及学生营养餐资金上年在基本支出中核算，本年并入项目中支出中核算，导致项目支出比上年度增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障维西傈僳族自治县维登中心完小机构正常运转的日常支出22415001.30元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出21990642.52元，占基本支出的98.11％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费424358.78元，占基本支出的1.89％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障维西傈僳族自治县维登中心完小为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6445203.10元。其中：基本建设类项目支出0元。

城乡公用经费项目经费1431401.74元，主要用于确保我县所有城乡义务教学学校补助资金能够优先保障学校正常运转，不因资金短缺而影响政策的教育教学秩序，确保教师培训资金得到有效保障。

高原农牧民补贴项目经费2645713.89元，主要用于生活补助主要用于学生生活费，以资助家庭困难学生完成学业。

学生营养膳食补助经费项目经费705500元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学校提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

临时工工资经费项目经费732400元，主要用于支付临时工为学校提供短期、临时性劳动服务的报酬，是对其劳动力付出的直接补偿。

银龄教师补助资金项目经费20000元，主要用于支付银龄教师参与讲学工作的报酬，是对其劳动付出的直接补偿。

巡回支教人员工资项目经费904000元，主要用于支付巡回支教人员的基本报酬，是对其劳动力付出的直接补偿。

个税手续费6187.47元，属于非财政拨款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

维西傈僳族自治县维登中心完小2024年度一般公共预算财政拨款支出28817550.83元,占本年支出合计的99.85%。与上年相比增加231999.55元，增长0.81%,完成年初预算的133.47%。主要原因:教师进职称增加工资、薪级正常晋级增加工资、工资标准调整增加工资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.无一般公共服务（类）支出。

2.无外交（类）支出。

3.无国防（类）支出。

4.无公共安全（类）支出。

5.教育（类）支出23060727.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.02%,完成年初预算的145.24%。主要用于：学前教育支出2658191.57元，其中包括基本支出715140.5元和项目支出1943051.07元；小学教育支出20342575.51元，其中包括基本支出15906571.62元和项目支出4436003.89元；特殊教育支出59960.67元；造成预决算差异的主要原因是由于上年度学生在校人数的不同而产生预决算存在差异。

6.无科学技术（类）支出。

7.无文化旅游体育与传媒（类）支出。

8.社会保障和就业（类）支出2377014.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.25%,完成年初预算的105.50%。主要用于：行政事业单位养老（机关事业单位基本养老保险缴费）支出2015977.92元；抚恤（死亡抚恤）支出361036.6元；造成预决算差异的主要原因是由于学校教师的变动导致。

9.卫生健康（类）支出1812178.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.29%,完成年初预算的101.28%。主要用于：行政事业单位医疗1812178.6元，其中事业单位医疗966055.52元，公务员医疗补助782535.56元，其他行政事业单位医疗支出63587.52元；造成预决算差异的主要原因是由于学校教师的变动导致。

10.无节能环保（类）支出。

11.无城乡社区（类）支出。

12.无农林水（类）支出。

13.无交通运输（类）支出。

14.无资源勘探工业信息等（类）支出。

15.无商业服务业等（类）支出。

16.无金融（类）支出。

17.无援助其他地区（类）支出。

18.无自然资源海洋气象等（类）支出。

19.住房保障（类）支出1567629.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.44%,完成年初预算的93.79%。主要用于住房公积金1567629.96元；造成预决算差异的主要原因是：预算数按照2023年人数作为基础，与2024年实际人数有出入。

20.无粮油物资储备（类）支出。

21.无国有资本经营预算（类）支出。

22.无灾害防治及应急管理（类）支出。

23.无其他（类）支出支出。

24.无债务还本（类）支出。

25.无债务付息（类）支出。

26.无抗疫特别国债安排（类）支出。

4、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元；上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是未预算三公经费，也未发生支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年一致均无此项支出

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

维西傈僳族自治县维登中心完小2024年机关运行经费支出维0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，维西傈僳族自治县维登中心完小资产总额29174634.36元，其中，流动资产7289.25元，固定资产29167301.11元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产44元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加减少1515897.84元，其中固定资产减少1464904.57元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额355430.00元，其中：政府采购货物支出92450.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出262980.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

5、 其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

因公出国（境）费：反映公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

公务接待费：反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

公务用车购置及运行维护费：反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。