维西傈僳族自治县人民政府关于

2021年财政预算调整收支方案(草案)的报告

2021年11月30日在维西傈僳族自治县第十七届人大常委会第三十八次会议上

县财政局局长    杨宗孝

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县第十七届人大常委会第三十八次会议报告2021年财政预算调整方案。

一、预算调整的背景

县十七届人民代表大会第六次会议审议批准的我县年初一般公共预算总收支预算为460149万元，同比增长3%；县十七届人民代表大会第六次会议审议批准的我县政府性基金预算总收支9060万元，县十七届人大常委会第三十五次会议批准专项预算调整收支18700万元，合计27760万元。在编制年初预算时，按照年初提前通知和预计财力，遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”原则，优先保障“三保”支出，重点保障促进全县经济社会发展项目，为我县的改革、发展和稳定提供必要的财力保障。在预算执行过程中，在全球经济下行压力持续加大的背景下，上级财政对地方的转移支付增幅明显放缓，加之今年受边境疫情防控支出压力巨大等因素影响，争取上级资金难度加大，对完成全年支出目标造成冲击。上级一次性补助收入减幅较大，年初预算对上级补助预估过高，完成全年财政支出目标任务面临较大困难。根据《中华人民共和国预算法》及相关规定，结合州人民政府和州十三届人大常委会初审同意的我县2021年收支底线预期目标任务，拟对今年财政收支预算进行调整，提出《维西傈僳族自治县2021年财政预算调整收支方案》（草案），请予审议，并请列席会议的各位领导提出宝贵意见。

二、一般公共预算调整情况

（一）预算调整的主要原因

1.上级转移支付减少；

2.本级一般公共预算收入增收;

3.调减年初预算无来源调入资金;

4.调减年初预算支出；

5.调增上解支出（增加xxxx工程项目建设经费上解）。

（二）调整的主要事项

1.本级一般公共预算收入增收从19866万元调整为20800万元，其中：税收收入14000万元与年初预算数一致，非税收入从5866万元调整为6800万元，调增934万元；

2.上级补助收入从364146万元调整为283236万元，调减80910万元，其中：一般转移支付调减89951万元，专项转移支付调增9041万元；

3.上年结余收入从1692万元调整为2107万元，调增415万元；

4.调入资金从40736万元调整为11601万元，其中：政府性基金上年结余调入1260万元，国有资本经营收入调入341万元，其他调入10000万元，调减29135万元；

5.一般公共预算支出从428049万元调整为296203万元，调减131846万元；

6.上解支出从5700万元调整为7200万元，调增1500万元。

（三）调整后的收支平衡情况

一般公共预算收支平衡情况：全县完成一般公共预算收入20800万元，上级补助收入283236万元，上年结转结余2107万元，调入资金11601万元，调入预算稳定调节基金7309万元，地方债券转贷收入26400万元（置换一般债券转贷收入），收入总计351453万元；一般公共预算支出296203万元，上解支出7200万元，地方政府债务还本支出26400万元，支出总计329803万元。收支相抵，年终结转结余21650万元。

说明：一是根据我县目前实际财力情况，本级财力收支缺口预计在1亿元左右，年终结转结余21650万元是财力缺口与上级专项资金结转相抵消后的结转结余；二是年内上级对我县补助放缓，以上年同期相比涉农整合资金减少45880万元，车购税安排的支出减少24078万元，国有林场建设方面资金减少1880万元，在“平安城市建设”、农村人居环境治理、教育的“三区三州”资金、特殊教育、学前教育建设资金和综合医院建设等方面未给予安排。

三、政府性基金预算调整情况

（一）调整的主要原因

1.经积极努力争取，上级财政2021年共下达我县新增专项债务额度19700万元，经县人大常委会审查批准已分配下达18700万元。10月份上级财政厅下达我县新增债务额度1000万元，调整增加基金预算收支；

2.上级补助收入减少；

3.调出资金增加（将上年政府性基金结余调入一般公共预算）；

4.政府性基金支出增加。

（二）调整的主要事项

1.本级政府性基金收入从5000万元调整为5965万元，其中：国有土地出让收入5817万元，专项债券利息收入148万元。调增965万元；

2.政府性基金上级补助收入从2800万元调整为2087万元，调减713万元；

3.地方政府专项债务转贷收入从18700万元调整为19700万元，调增1000万元，用于县城供水一体化建设项目；

4.政府性基金预算支出从27760万元调整为25438万元，调减2322万元，其中：专项债券收入安排的支出调增1000万元，专项债务付息支出调增148万元，其余支出调减3470万元；

5.政府性基金预算调出调增1260万元（政府性基金上年结余调入一般公共预算用于平衡财力）。

（三）调整后的收支平衡情况

政府性基金收支平衡情况：全县完成政府性基金预算收入5965万元，上级补助收入2087万元，新增专项债务转贷收入19700万元，上年结余1260万元，收入合计29012万元；政府性基金预算支出25438万元，调出资金1260万元（调入一般公共预算），年终结转结余2314万元，其中：上级专款结转1034万元，本级收入结余1280万元。

四、社会保险基金预算调整情况

（一）调整的主要事项

1.社会保险基金收入从59774万元调整为60259万元，调增485万元；

2.社会保险基金支出从59151万元调整为59636万元，调增485万元；

3.社会保险基金上年结余数从20427万元调整为20947，调增520万元。

（二）调整后的收支平衡情况

社保基金收支平衡情况：全县完成社保基金收入60259万元，其中：社会保险费收入31288万元，财政补贴收入12380万元，利息收入946万元，委托投资收益220万元，转移收入431万元，其他收入14994万元。本年支出完成59636万元，上年结余20947万元，年末滚存结余21570万元。

五、国有资本经营预算调整情况

（一）调整的主要事项

1.国有资本经营预算收入341万元与预算数一致；

2.国有资本预算支出从341万元调整为0万元，调减341万元；

3.国有资本经营预算调出资金调整为341万元，调增341万元。

（二）调整后的收支平衡情况

国有资本经营收支平衡情况：全县完成国有资本经营收入341万元，支出0万元，调出资金341万元，收支平衡。

说明：因我县今年的国有资本经营预算收入324万元属于2012年至2015年县水务局用上级财政下达中央和省资金2974万元投入维西永丽水电开发有限公司，按约定注资比例分成收益，属于2016年以来累计收益，无需再安排对应成本支出，所以出现资金结余。

六、政府性债务情况

第一次专项预算调整后我县地方政府债务限额195770万元，其中：一般债务131070万元、专项债务64700万元。根据《迪庆州财政局关于收回2020年部分政府债务限额和核定2020年政府债务限额的通知》（迪财绩〔2021〕14号）要求，在逐笔核实政府债务限额大于余额空间基础上，依法收回地方政府债务限额，州财政局根据省财政厅收回限额原则，收回我县2020年一般债务限额11070万元。10月上级财政下达我县第三批专项债务限额1000万元。截至目前，我县地方政府债务限额为185700万元，其中：一般债务120000万元、专项债务65700万元。

截至目前我县地方政府债务余额164075万元，按偿债来源分：一般债务108375万元，专项债务55700万元。按债务性质分：一般债务95万元（外债转贷），地方政府债券163980万元（新增债券108170万元，置换债券13780万元，再融资债券42030万元）。纳入地方政府债务系统债务在上级下达我县债务限额内。

主任、各位副主任、各位委员：我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻县委决策部署，按照县十七届人大六次会议决议有关要求和县人大常委会的审议意见，进一步提升积极财政政策效能，锐意进取、真抓实干，全力打造“发展财政”“民生财政”“效能财政”“安全财政”，为全县长治久安和高质量发展提供更加积极有为的财政支撑。

由于本次调整是截止2021年11月中旬上级转移支付到位数和预计支出数，在未来一个多月时间里上级转移支付收入还会继续下达，本级一般公共预算收入最终数据无法确定，与上级对账数据尚未明确，上解支出无法准确预计，所以，预算调整数并不是年度预算执行的最终决算数，准确决算数将在财政决算报告中向人大常委会汇报。

以上报告，请予审议！