第一部分  2017概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 维西县地方税务局概况

一、主要职能

（一）主要职能

维西县地方税务局在州地税局和县委、县人民政府的领导下，负责维西县境内7乡3镇的税收征收管理和社会保险费、工会经费和残疾人保障金的征收工作。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年我县财务核算管理工作在县政府的关心、持下，基本保证了我县地税事业发展的各项资金需求，以后勤保障为主，紧紧围绕年初全省地税局长会议确定的各项工作目标任务，服务于全县地税系统组织收入中心工作， 2017年全县共组织税费收入32954万元（含社会保险费、文化建设事业费、工会经费和建会筹备金、地方教育费附加和残疾人就业保障金收入在内），总体税费收入较上年45245万元减少27.16%，减少的原因在于“营改增”导致税收收入减少，但系统内其他各项事业取得了长足发展。

二、部门基本情况

维西县地方税务局单位基本性质属行政单位，执行行政单位会计制度，单位预算级次三级预算单位，属独立报送单户报表的单位。

（一）部门决算单位构成

目前全局下辖1个征收分局、1个管理分局、1个稽查局、2个所，内设办公室、计划财务股、税政股、征收管理股、规费股、人事教育股、监察室、科技信息股、政策法规股共9个股室。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

全局在职人员编制41人，行政编39，工勤编2人；实有39人；临时工及助征员8人。

离退休人员12人。其中：退休12人。

车辆编制5辆（其中执法执勤用车2辆，一般公务用车3辆），实有车辆7辆（其中执法执勤用车3辆，一般公务用车4辆），2辆占州级编制。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

维西县地方税务局2017年度收入合计73.54万元。其中：财政拨款收入73.54万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0。与上年收入一致。

（各部门可结合实际制作收入占比分布图表）

二、支出决算情况说明

维西县地方税务局2017年度支出合计73.54万元。其中：基本支出53.54万元，占总支出的72.8％；项目支出20万元，占总支出的27.2％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。支出年初预算73.54元，比上年同期73.54元一致，没有增减变动。

（各部门可结合实际制作支出占比分布图表）

（一）基本支出情况

2017年度用于保障维西县地方税务局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出53.54万元。与上年230.54万元对比减少177万元,下降76.78%，主要原因分析：贯彻执行中央八项规定，压缩经费支出。主要用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的100％。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（二）项目支出情况

2017年度用于保障维西县地方税务局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出20万元。与上年103万元对比减少83，下降80.58%,主要原因分析：贯彻执行中央八项规定，压缩经费支出。主要用于弥补日常经费。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

维西县地方税务局2017年度一般公共预算财政拨款支出73.54万元,占本年支出合计的100%。与上年333.54万元相比减少260万元，下降77.95%，减少原因：贯彻执行中央八项规定，压缩经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出73.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于单位日常经费支出；

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

（说明可细化到项级科目，同时各部门可结合实际制作支出占比分布图表等）

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

维西县地方税务局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10万元，支出决算为10元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为10万元，完成预算的100%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数一致，我局严格按照预算使用资金。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少10万元，下降50%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少10万元，下降50%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：贯彻执行中央八项规定，压缩接待费用支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出10万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

    2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出10万元。其中：

国内接待费支出10万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待24批次（其中：外事接待0批次），接待人次173人（其中：外事接待人次0人）。主要用于与其他单位和州局等业务交流发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

维西县地方税务局2017年机关运行经费支出73.54万元，与上年对比一致，我局严格按照预算使用资金。部门机关运行经费主要用于日常工作经费。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，维西县地方税务局资产总额0万元，其中，流动资产0万元，固定资产0万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）0万元，其中固定资产增加（减少）0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(四)绩效自评信息情况

预算科负责牵头公开（省本级为单独公开），各州市若预算科决定单独公开则删除相关内容。

（四）其他重要事项情况说明

……。（情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

无名词解释。

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